精神抑鬱的畫家(齊木茂飾)在去下水道中尋找靈感的時候，意外發現了一條人魚(染井真理飾)。而這條人魚竟然是畫家曾經在河中遇見過的。畫家開始為人魚作畫，而此時才發現